Affaire Madoff
Les intermédiaires poursuivis

 

On se dispute sur eBay ses billets de base-ball qui ont commencé à $ 525 et semblent s’orienter vers les $ 2.900 pièce, pour le privilège d’assister au match de la loge de Bernie Madoff dans le nouveau stade des Mets.

Comme je l’anticipais, nous voila dans la phase des poursuites dirigées contre les intermédiaires qui ont servi de “rabatteurs” à Bernie Madoff. Si Madoff a fraudé, ces intermédiaires doivent se de répondre de leur négligence, voire de leur complicité. Je voudrais me concentrer sur deux poursuites en cours.

La première émane de l’Etat du Massachussetts, contre Fairfield Greenwich, dirigé et fondé par Walter Noel, sur lequel des révélations indignes de ce blog ont paru récemment dans la presse “people” aux Etats-Unis . On se souviendra que ce gestionnaire de fonds, avait investi 50% des fonds de ses clients, soit $ 7,5 milliards, chez son ami Bernie Madoff. Le principal pourvoyeur de fonds de Bernie Madoff aurait gagné à lui seul plus de $ 400 millions. Les poursuites entamées par le Commonwealth of Massachussetts est l’une des nombreuses entités locales publiques qui ont été attirées dans de tels investissements sur bases de déclarartions frauduleuses.

La seconde est au pénal: un ami de Madoff, J. Ezra Erkin, avait investi à travers son fonds Ascot $2.4 milliards. Il aurait touché $ 129 millions de Madoff. Il est poursuivi par Andrew Cuomo, le District Attorney de New York qui lui réclame le remboursement de ses commissions, et risque l’emprisonnement.

La déposition du Massachussetts est très illustrative de l’analyse qui est faite des défaillances des fonds de fonds. Les fonds de fonds ont pris l’habitude de charger 1% par an pour leurs bons services, a savoir le contrôle des investissements. Plusieurs de ces fonds chargeait près de 2%, sans oublier les sacro-saints 20% sur les “bénéfices annuels”.

Un autre sujet est la question des destinataires des paiements effectués par Bernie Madoff quelques semaines avant d’avouer sa fraude: tel est le cas notamment des $ 150 millions payés a Gibraltar à travers la Banque Jacob Safra, un autre nom qui sent le souffre pour des scandales antérieurs. Un montant de $ 100 millions payé a Ruth Madoff est également suspect. Sans oublier $ 30millions séquestrés par les juges entre les mains de ses fils.

Indépendamment de ces péripéties, les investisseurs américains victimes de Bernie Madoff auront le droit d’ici fin juillet, de déduire jusqu’à, 95% de leurs pertes de leurs déclarations fiscales de 2008, ce qui permettra à des nombreux investisseurs de toucher des chèques plantureux de l’administration fiscale dans quelques semaines. Cette mesure ne s’applique, bien évidemment, qu’aux contribuables américains.

LeMonde.fr